Практическое задание: Учёт кассовых операций по дисциплине «Бухгалтерский учет в банке»

Тема: Учёт кассовых операций.

Задание 1.

Оформите первичные документы по приему и выдаче денежных средств через приходно-расходную кассу АКБ «Юг»:

Приходный кассовый ордер № 9 – Ильину И. И. возврат неиспользованных средств на хозяйственные расходы 45,60 грн.;

Заявление на перевод наличности № 38 – ЧП «Примула» Петров П. П. – инкассация полученной выручки 134 000,00 грн. на текущий счет;

Расходный кассовый ордер № 15 – Сергееву С. С. на командировочные расходы 790,00 грн. по паспорту ЕС 745861 Киевским РО УМВД г. Симферополя;

Заявление на выдачу наличности № 49 – ЧП «Уют» Николаева Н. Н. с текущего счета на хозяйственные нужды – 28 000,00 грн.

На основании оформленных первичных документов составьте учетные регистры:

Кассовые журналы по приходу и по расходу;

Книгу учета принятых и выданных денег кассира Семеновой А. Н.;

Справку кассира приходной кассы о сумме принятых денег и количестве денежных документов, поступивших в кассу.

Справку кассира расходной кассы о сумме выданных денег и полученной сумме под отчет (подкрепление – 50 000,00 грн.).

Задание 2.

На основании задания 1 заполните учетные регистры заведующего кассой:

Книгу учета принятых и выданных денег заведующего кассой Ивановой И. И.;

Сводную справку о кассовых оборотах;

Книгу учета наличности оборотной кассы и других ценностей банка (входящий остаток 813 160,85 грн.).

Практическое задание №2

По дисциплине «Бухгалтерский учет в банке»

Тема: Учёт кассовых операций.

Задание 1.

Оформите первичные документы по приему и выдаче денежных средств через приходно-расходную кассу АКБ «Юг»:

Приходный кассовый ордер № 9 – Ильину И. И. возврат неиспользованных средств на хозяйственные расходы 45,60 грн.;

Заявление на перевод наличности № 38 – ЧП «Примула» Петров П. П. – инкассация полученной выручки 134 000,00 грн. на текущий счет;

Расходный кассовый ордер № 15 – Сергееву С. С. на командировочные расходы 790,00 грн. по паспорту ЕС 745861 Киевским РО УМВД г. Симферополя;

Заявление на выдачу наличности № 49 – ЧП «Уют» Николаева Н. Н. с текущего счета на хозяйственные нужды – 28 000,00 грн.

На основании оформленных первичных документов составьте учетные регистры:

Кассовые журналы по приходу и по расходу;

Книгу учета принятых и выданных денег кассира Семеновой А. Н.;

Справку кассира приходной кассы о сумме принятых денег и количестве денежных документов, поступивших в кассу.

Справку кассира расходной кассы о сумме выданных денег и полученной сумме под отчет (подкрепление – 50 000,00 грн.).

Задание 2.

На основании задания 1 заполните учетные регистры заведующего кассой:

Книгу учета принятых и выданных денег заведующего кассой Ивановой И. И.;

Сводную справку о кассовых оборотах;

Книгу учета наличности оборотной кассы и других ценностей банка (входящий остаток 813 160,85 грн.).

Метки: , ,