Задача 1
Клиентом в банке получен обычный кредит в размере 20 тыс. грн сроком на 8 мес. под 45 % годовых. За оформление кредитного соглашения и залоговых документов банк взимает комиссию 0,5 %. Предоставление кредита банк обусловил требованием открытия депозита в размере не менее 25 % от суммы кредита. По депозиту выплачиваются 30 % годовых. Начисление процентов сложное помесячное. Определите реальную цену кредита в процентах годовых.
Задача 2
Клиентом в банке получен дисконтный кредит в размере 200 тыс. грн. сроком на 15 мес. под 35,5 % годовых. За оформление кредитного соглашения и залоговых документов банк взимает комиссию 0,5 %. Предоставление кредита банк обусловил требованием открытия депозита в размере не менее 15 % от суммы кредита. По депозиту выплачиваются 21,5 % годовых. Начисление процентов по депозиту сложное годовое. Определите реальную цену кредита в процентах годовых.
Задача 3
Клиенту в банке получен обычный кредит на сумму 100 тыс. грн. сроком на 2 года под 45 % годовых. Ссуда предоставляется в виде кредитной линии.
Предоставление кредита производится неравномерными частями по специальному графику:
1.12.98г. – 40 тыс. грн.
1.03.99г. – 25 тыс. грн.
1.05.99г. – 35 тыс. грн.
Погашение кредита производится одновременно – 1.12.2000г.
За оформление кредитного соглашения и залоговых документов банк взимает комиссию 0,5 %. Предоставление кредита банк обусловил требованием открытия депозита в размере не менее 20 % от суммы кредита. Открытие депозита и изменение суммы на нем производится одновременно с выдачей или погашением очередной части кредита. По депозиту начисляются проценты — 25 % годовых. Начисление процентов по кредиту – простое, по депозиту – сложное годовое.
Определите реальную цену кредита в процентах годовых.
Задача 4
Клиенту в банке получен дисконтный кредит на сумму 100 тыс. грн. сроком на 1 год под 45 % годовых. Ссуда предоставляется в виде кредитной линии.
Предоставление и погашение кредита производится неравномерными частями по специальному графику:
Предоставление кредита: 1.12.98г. – 40 тыс. грн.
1.03.99г. – 60 тыс. грн.
Погашение кредита: 1.07.99г. – 30 тыс. грн.
1.12.99г. – 70 тыс. грн.
За оформление кредитного соглашения и залоговых документов банк взимает комиссию 0,5 %. Предоставление кредита банк обусловил требованием открытия депозита в размере не менее 15% от суммы кредита. Открытие депозита и изменение суммы на нем производится одновременно с выдачей или погашением очередной части кредита. По депозиту начисляются проценты – 24 % годовых. Начисление процентов по кредиту – простое, по депозиту – сложное годовое.
Определите реальную цену кредита в процентах годовых.
Задача 5.
Фирма «Юг» обратилась в АКБ «Украина» с просьбой о факторинговом обслуживании. Банк удовлетворил просьбу клиента о полном факторинговом обслуживании с выплатой 70 % аванса от суммы предстоящих счетов-фактур. Максимальная отсрочка платежа 2 мес. Плата за предоставленные кредитные ресурсы 30 % годовых, комиссия за инкассацию – 3 %. В течение определенного времени были предоставлены следующие счета-фактуры:
1. 17.08.99г. – 2000 грн.
2. 21.08.99г. – 500 грн.
3. 01.08.99г. – 1200 грн.
4. 30.07.99г. – 1800 грн.
Счета 1, 2 были своевременно оплачены 30.09.99г.
По счету 3 принят по вине поставщика отказ от оплаты.
Счет 4 не был оплачен по вине плательщика.
Определите размер прибыли или убытка в случае, если договор был заключен без права регресса.
Задача 6.
Фирма «Юг» обратилась в АКБ «Украина» с просьбой о факторинговом обслуживании. Банк удовлетворил просьбу клиента о полном факторинговом обслуживании с выплатой 75 % аванса от суммы предстоящих счетов-фактур. Максимальная отсрочка платежа 2 мес. Плата за предоставленные кредитные ресурсы 30 % годовых, комиссия за инкассацию – 5 %. В течение определенного времени были предоставлены следующие счета-фактуры:
1. 17.08.99г. – 1500 грн.
2. 21.08.99г. – 3500 грн.
3. 01.08.99г. – 1230 грн.
4. 30.07.99г. – 1850 грн.
Счета 1, 2 были своевременно оплачены 30.09.99г. и 29.09.99г., соответственно.
По счету 3 принят по вине поставщика отказ от оплаты.
Счет 4 не был оплачен по вине плательщика.
Определите размер прибыли или убытка в случае, если договор был заключен с правом регресса.
Задача 7.
Предприятие имеет задолженность перед бюджетом — 41 тыс. грн., при этом остатки на основном текущем счете предприятия — 11 тыс. грн., на гривневом депозитном счете — 3 тыс. грн., на валютном депозите — 2 тыс. долл. США, на дополнительном текущем счете — 8 тыс. грн., на валютном текущем счете – 4 тыс. долл. США. Также в другом банке имеется безотзывной аккредитив в инвалюте на 5 тыс. долл. США.
Каковы остаточные суммы средств на счетах предприятия, если курс доллара США — 4,50 грн.?
Задача 8.
Предприятие имеет задолженность перед бюджетом – 33 тыс. грн., при этом остатки на основном текущем счете предприятия – 7 тыс. грн., на дополнительном текущем счете — 13 тыс. грн., на валютном депозите — 1 тыс. долл. США, на валютном текущем счете – 1,8 тыс. долл. США, на валютном депозите – 0,4 тыс. долл. США. Также, в другом банке имеется отзывной аккредитив в инвалюте на 2 тыс. долл. США.
Каковы остаточные суммы средств на счетах предприятия, если курс доллара США — 4,35 грн.?
Задача 9.
На основании представленных исходных данных определите класс заемщика денежных средств и нормативный размер резервного фонда, если кредитная история заемщика "хорошая", размер кредита – 300 тыс. грн, обеспечение залогом ценных бумаг – 100 тыс. грн., залогом ТМЦ – 300 тыс. грн.
Таблица
Исходные данные. Показатели кредитоспособности заемщиков.
|
Показатели |
На начало года |
На конец года |
|
1. Коэффициент общей ликвидности |
2,0 |
2,3 |
|
2. Коэффициент абсолютной ликвидности |
0,15 |
0,19 |
|
3. Коэффициент соотношения привлеченных и собственных средств |
1,0 |
1,1 |
|
4. Коэффициент маневренности собственных средств |
0,4 |
0,5 |
Сравочно:
|
Класс кредитоспособности заемщика |
Кредитная история |
||
|
Хорошая |
Слабая |
Неудовлетворительная |
|
|
А |
Стандартный |
Под контролем |
Субстандартный |
|
Б |
Под контролем |
Субстандартный |
Сомнительный |
|
В |
Субстандартный |
Сомнительный |
Безнадежный |
|
Г |
Сомнительный |
Безнадежный |
Безнадежный |
|
Д |
Безнадежный |
Безнадежный |
Безнадежный |
Задача 10.
На основании данных таблицы определите нормативный размер резервного фонда по кредитным операциям банка.
Таблица
Виды кредитов по степени риска и их обеспечение.
|
Группа кредитов по степени риска |
Сумма выданных кредитов, грн. |
Сумма залога ценных бумаг, грн. |
Сумма залога ТМЦ, грн. |
|
Стандартные |
500000 |
200000 |
100000 |
|
Под контролем |
550000 |
200000 |
350000 |
|
Субстандартные |
120000 |
–– |
100000 |
|
Сомнительные |
50000 |
20000 |
40000 |
|
Безнадежные |
10000 |
–– |
4000 |
Задача 11.
На основании исходных данных определите качество кредитной истории заемщика и определите нормативный размер резервного фонда, если класс заемщика — "Б".
Таблица
Показатели качества кредитной истории заемщиков.
|
Показатели |
Характеристика |
|
1. Сумма кредита, тыс. грн. |
140 |
|
2. Форма обеспечения кредита |
Залог ТМЦ |
|
3. Рыночная (договорная) стоимость обеспечения, тыс. грн. |
200 |
|
4. Отметка о пунктуальности уплаты заемщиком процентов по кредиту |
–– |
|
5. Срок неуплаты процентов, дни |
92 |
|
6. Количество пролонгаций |
1 |
|
7. Общий период пролонгаций, дни |
25 |
Сравочно:
|
Класс кредитоспособности заемщика |
Кредитная история |
||
|
Хорошая |
Слабая |
Неудовлетворительная |
|
|
А |
Стандартный |
Под контролем |
Субстандартный |
|
Б |
Под контролем |
Субстандартный |
Сомнительный |
|
В |
Субстандартный |
Сомнительный |
Безнадежный |
|
Г |
Сомнительный |
Безнадежный |
Безнадежный |
|
Д |
Безнадежный |
Безнадежный |
Безнадежный |
Задача 12.
Банк заключил договор финансового лизинга, согласно которому он выступает лизингополучателем. Объект лизинга – оргтехника, рыночной стоимостью 400 тыс. грн. Срок лизинга – 2,5 года, процентная ставка – 20% годовых. Периодичность платежа – 1 раз в полгода, причем платеж осуществляется в начале каждого периода. Договором предусматривается приобретение оргтехники после окончания срока лизинга. Цена приобретения – 50 тыс. грн.
Составьте таблицу (график) уплаты лизинговых платежей.
Справочно:
Формула коэффициента приведения:
, где
I – ставка лизингового платежа, в долях
N – количество периодов платежей
Задача 13.
Банк заключил договор финансового лизинга, согласно которому он выступает лизингополучателем. Объект лизинга – оргтехника, рыночной стоимостью 350 тыс. грн. Срок лизинга – 5 лет, процентная ставка – 24% годовых. Периодичность платежа – 1 раз в год, причем платеж осуществляется в конце каждого периода. Договором предусматривается приобретение оргтехники после окончания срока лизинга. Цена приобретения – 2800 грн.
Составьте таблицу (график) уплаты лизинговых платежей.
Справочно:
Формула коэффициента приведения:
, где
I – ставка лизингового платежа, в долях
N – количество периодов платежей
Задача 14.
Рассчитайте норматив короткой открытой валютной позиции банка, если его капитал по состоянию на первое число отчетного месяца – 17 млн. грн.
Таблица
Активы и обязательства банка по балансовым
И внебалансовым счетам
|
Иностранная |
Активы банка по балансовым и внебалансовым счетам по каждой иностранной валюте, тыс. ден. ед. |
Обязательства банка по балансовым и внебалансовым счетам по каждой иностранной валюте, тыс. ден. ед. |
Открытая валютная позиция по каждой иностранной валюте |
|
|
Тыс. ден. ед. |
Тыс. грн. |
|||
|
Доллар США |
520 |
1150 |
? |
? |
|
Немецкая марка |
1215 |
931 |
? |
? |
|
Франц. Франк |
932 |
1510 |
? |
? |
|
Российский рубль |
5500 |
6700 |
? |
? |
Курсы НБУ, зафиксированные на данную дату:
Доллар США – 5,4060
Нем. Марка – 2,9215
Франц. Франк – 0,5619
Российский рубль – 0,2083
Задача 15.
Рассчитайте норматив длинной открытой валютной позиции банка, если его капитал по состоянию на первое число отчетного месяца – 17 млн. грн.
Таблица
Активы и обязательства банка по балансовым
И внебалансовым счетам
|
Иностранная |
Активы банка по балансовым и внебалансовым счетам по каждой иностранной валюте, тыс. ден. ед. |
Обязательства банка по балансовым и внебалансовым счетам по каждой иностранной валюте, тыс. ден. ед. |
Открытая валютная позиция по каждой иностранной валюте |
|
|
Тыс. ден. ед. |
Тыс. грн. |
|||
|
Доллар США |
2520 |
2050 |
? |
? |
|
Немецкая марка |
1215 |
1931 |
? |
? |
|
Франц. Франк |
2932 |
2510 |
? |
? |
|
Российский рубль |
15500 |
14700 |
? |
? |
Курсы НБУ, зафиксированные на данную дату:
Доллар США – 5,4060
Нем. Марка – 2,9215
Франц. Франк – 0,5619
Российский рубль – 0,2083
Задача 16.
Клиент банка имеет в распоряжении 350 тыс. грн., которые предполагает вложить в акции предприятий. Какой размер условной прибыли получит клиент банка через год, если банк вложит его средства в акции следующих предприятий:
|
Наименование эмитента |
Номинальная стоимость акций, грн. |
Размер дивидендов, % |
Рыночная стоимость акций на данный момент, грн. |
|
АО «Север» |
100 |
15 |
110 |
|
АО «Запад» |
80 |
20 |
92 |
|
АО «Восток» |
150 |
20 |
140 |
|
АО «Юг» |
115 |
10 |
150 |
В течение года предполагается рост учетной ставки НБУ с 35% до 42%. АО «Север» предполагает увеличить размер дивидендов до 18%, АО «Восток» – до 22%. АО «Юг» вынуждено будет снизить размер дивидендов до 9,5%.
За услуги по формированию акционерного портфеля банк взимает 0,2% от суммы вложенных средств.
Задача 17.
Клиент банка имеет в распоряжении 350 тыс. грн. У него есть выбор: вложить эти средства в акции предприятий:
|
Наименование эмитента |
Номинальная стоимость акций, грн. |
Размер дивидендов, % |
Рыночная стоимость акций на данный момент, грн. |
|
АО «Север» |
100 |
15 |
110 |
|
АО «Запад» |
80 |
20 |
92 |
|
АО «Восток» |
150 |
20 |
140 |
|
АО «Юг» |
115 |
10 |
150 |
Или вложить их в производство с условием, что его рентабельность составляет 18% в год.
В течение года предполагается рост учетной ставки НБУ с 35% до 38%. АО «Север» предполагает увеличить размер дивидендов до 20%, АО «Восток» – до 21%. АО «Юг» вынуждено будет снизить размер дивидендов до 9%. За услуги по формированию акционерного портфеля банк взимает 0,2% от суммы вложенных средств.
Какой вариант вложения средств следует предпочесть клиенту банка.
Задача 18.
Рассчитайте величину субординированного капитала банка, если им были получены следующие долгосрочные кредиты:
|
Кредиторы |
Сумма кредита, тыс. грн. |
Срок до погашения кредита, лет |
Процентная ставка по кредиту, % |
|
А |
90.0 |
5 |
30 |
|
Б |
90,0 |
5 |
32 |
|
В |
1500,0 |
2 |
35 |
|
Г |
100,0 |
4 |
30 |
|
Д |
3000,0 |
5 |
30 |
|
Е |
700,0 |
6 |
40 |
|
Ж |
400,0 |
3 |
36 |
Учетная ставка НБУ — 35%
Задача 19.
Вы являетесь держателем Call в долларовом выражении по курсу 3,5 грн. за 1 $. Будет ли использоваться опцион, если курс СПОТ составляет 3,6 грн. за 1 $. Каким будет этот опцион (ATM, ITM, OTM) и какова его действительная стоимость?
Задача 20.
Компания имеет кредит с колеблющейся процентной ставкой, по которой проценты выплачиваются ежеквартально и равны трехмесячной KIBOR и дополнительно 0,5%. Компания приобретает Сар опцион на KIBOR составляющую 22%. Какова будет для компании процентная ставка по кредиту в день окончания срока действия опциона (без учета стоимости премии) при следующих значениях KIBOR:
А) 20%; в) 22%;
Б) 21,5%; г) 24%.